I n d on e s i an   Jo u r n al   o El e c t r i c al   En gi n e e r i n g   an d   C o m p u te r   S c i e n c e   V o l .   21 ,   N o .   1 J a n u a r y   202 1 pp .   4 06 ~ 41 1   IS S N :   25 02 - 4752 ,   D O I :   10. 1 1591 / i j e e c s . v 21 .i 1 . pp 406 - 411             406       Jou r n al   h o m e pa ge ht t p: / / i j e e c s . i a e s c or e . c om   E v a l u a t i o n   o f   o p t i o n s po r t f o l i o f o r   e x c h a n g e   r a t e   h e d g e s       M i gu e l   Ji m é n e z - G ó m e z 1 ,   N ata l i a   A c e v e d o - P r i n s 2 ,   M i gu e l   R o jas - p e z 3   1 , 3 F a c ul t a de   M i na s ,   U n i v e r s i d a N a c i o na l   de   C o l o m bi a ,   M e de l l í n ,   C o l o m bi a   1 , 2 F a c ul t a de   C i e nc i a s   E c o nóm i c a s   y   A dm i ni s t r a t i v a s ,   I ns t i t u t o   T e c no l óg i c o   M e t r o po l i t a no I T M ,   C o l o m bi a       A r ti c l e   I n fo     A B S TR A C T   Ar t i c l e   h i s t or y :   R e c e i v e Ma r   26 ,   2 0 20   R e v i s e J un   2 7 ,   20 20   A c c e pt e J u l   13 ,   20 20       I t hi s   pa p e r   e v a l ua t e   s i e xc ha ng e   r a t e   he dg i ng   s t r a t e g i e s   w i t h   f i na nc i a l   o pt i o ns   f r o m   t he   O T C   m a r ke t   i C o l o m bi a .   T h r e e   h e dg i ng   s t r a t e g i e s   f o r   i m po r t e r s   a nd   t hr e e   f o r   e x po r t e r s   w e r e   r a i s e d .   T he   c o v e r a g e   f o r   i m po r t e r s   w a s   c a r r i e o ut   w i t t h e   t r a d i t i o na l   s t r a t e g y   o f   l o ng   c a l l ,   b ul l   c a l l   s pr e a a n bul l   pu t   s p r e a d ,   t h e   l a s t   t w o   c o r r e s po nd  t o   o pt i o ns   po r t f o l i o s .   T h e   c ov e r a g e   f o r   i m po r t e r s   w a s   c a r r i e d   o ut   w i t t he   t r a d i t i o na l   s t r a t e gy   o f   l o n pu t ,   be a r   c a l l   s p r e a a n be a r   pu t   s p r e a d,   t h e   l a s t   t w o   c o r r e s po nd  t o   o pt i o ns   po r t f o l i o s   t o   de t e r m i n e   t he   be s t   h e dg i ng   s t r a t e gy ,   t he   c ur r e nc y   pr i c e   w a s   m ode l e w i t a   W i e n e r   p r o c e s s   a nd  t h e   V a R   f o r   t he   s i c o v e r e s c e na r i o s   w a s   c a l c ul a t e d   a nd  c o m pa r e w i t t h e   V a R   o f   t he   unc ov e r e s c e na r i o .   T h e   r e s ul t s   s ho w b y   t he   s i h e dg i ng   s t r a t e g i e s   m a na g e   t o   m i t i g a t e   t he   e xc ha ng e   r i s k,   bu t   t he   m o s t   e f f i c i e nt   s t r a t e g i e s   a r e   t h e   t r a d i t i o na l   o ne s   f o r   bo t h   i m po r t e r s   a n e x po r t e r s .   Ke y w or d s :   E xc ha n ge   ra t e   h e dge s     O pt i o n s   po rt f o l i o s   V a l ue   a t   r i s k   T hi s   i s   an   ope n   ac c e s s   ar t i c l e   u nde r   t he   C C   B Y - SA   l i c e ns e .     Cor r e s pon di n g   Au t h or :   M i gue l   J i m é n e z - G ó m e z   In s t i t ut o   T e c n o l ó gi c o   M e t r o po l i t a n o - I T M   U n i v e r s i da d   N a c i o n a l   de   Co l o m b i a   Ca l l e   54   A   #3 0 - 01 ,   M e de l l í n ,   Co l o m b i a   E m a i l :   l u i s j i m e n e z @ i t m . e du . c o       1.   I N TR O D U C TI O N     S i n c e   t h e   c o l l a ps e   of  t h e   B r e t t o n   W o o ds   e xc h a n ge   s y s t e m   i M a r c h   197 3,   t h e   i nt e rna t i o na l   c u rr e n c y   m a r ke t   h a s   de v e l o pe t ow a r ds   c u rr e n c y   l i b e r a l i z a t i o n.   S i n c e   t h e n ,   r e s e a r c h e r s   h a v e   s t udi e d   s o ur c e s   of  c urr e n c y   r i s t o   u n de r s t a nd  w h y   e xc h a nge   r a t e s   f l uc t ua t e ,   b e c a us e   c ur r e n c y   m a r ke t   f l uc t ua t i o n s   a r e   m o r e   f r e que n t   a n e xc h a nge   ra t e   r i s p r e v a i l s .   W i t h   t h e   gl o b a l i z a t i o n   o f   t h e   e c o n o m y ,   m ul t i n a t i o na l   c o m pa ni e s   f a c e   t h i s   m a r ke t   r i s k .   T h e r e fo r e ,   h o w   t o   m a n a ge   f o r e i g n   e xc ha n ge   r i s k   h a s   b e c o m e   i m po r t a n t   f o r   c o m pa ni e a n r e s e a r c h e r s   [1 ,   2] .   M ul t i na t i o na l   c o m pa ni e s   w i t h   e xpe c t e f ut ur e   c a s h   f l o w s   i n   c u rr e n c i e s   a r e   di r e c t l y   e xpos e t e xc h a n ge   ra t e   m o v e m e n t s .   T h i s   i s   k n o w n   a s   e xc ha n ge   ra t e   r i s k   o c urr e n c y   r i s k.   H ow e ve r ,   t h e   o t h e c o m pa ni e s   a r e   e xpo s e i n di r e c t l y   ( c o m pe t i t i v e   e n v i r o n m e n t ).   T hi s   e xc h a n ge   e xpo s ur e   a l s o   a ff e c t s   t h e   v a l ue   of   t h e   c o m pa n y .   In  i m po r t i n a n d   e xpo r t i n c o m pa ni e s ,   w i t h   di r e c t   e xpo s ur e   t o   fo r e i g n   e xc ha n ge   r i s k ,   t h e   e xpo s ur e   c ove r s   t ra n s a c t i o n s   s uc h   a s   a c c o un t s   r e c e i v a b l e   o r   a c c o un t s   pa y a b l e   i n   f o r e i g n   c u rr e n c y .   Co m pa n i e s   w i t h   i ndi r e c t   e xpo s ur e ,   m a r ke t   r i s a r i s e s   f r o m   t h e   c o m pe t i t i v e   e n v i r o nm e n t   i n   w h i c h   t h e   c o m pa n y   o pe r a t e s .   Co m pa n i e s   t ha t   m a nuf a c t u r e   a n s e l l   o n l y   l o c a l l y   w i l l   b e   e x po s e t o   a   s t r e ngt h e n i ng  o f   t h e   l o c a l   c urr e n c y   a s   i m po rt s   f r o m   c o m pe t i n g   c o m pa n i e s   b e c o m e   c h e a pe r   [3 ] .   F r o m   t h e   a pp r o a c h   o f   t h e   v a l u a t i o n   o f   c o m pa ni e s   a n t h e   c l a s s i c a l   f i n a n c i a l   t h e o r y   of   M o di gl i a n i   a n M i l l e r ,   t h e   f i na n c i a l   h e dge s   a r e   n o t   i m po r t a nt   a n a r e   n o t   n e c e s s a r y   t o   r e a l i z e   s i n c e   t h e   m a r ke t s   a r e   pe r f e c t   a nd  do   n o t   ha v e   f r i c t i o n s .   H ow e v e r ,   f r o m   a   m o de rn   a pp r o a c w h e r e   m a rke t s   a r e   i m pe r f e c t ,   f i na n c i a l   h e dge s   i n c r e a s e   t h e   v a l ue   o f   c o m pa ni e s .   T h e   a b ov e   i s   due   t o   t h e   e xi s t e n c e   o f   f i n a n c i a l   di f f i c ul t i e s   [4 - 7] F i na n c i a l   h e dge s   a v o i f i n a n c i a l   d i f f i c ul t i e s   by   o b t a i ni n a   l ow e r   pr o b a b i l i t y   of  de f a ul t   by   r e duc i n e xpo s ur e   Evaluation Warning : The document was created with Spire.PDF for Python.
In do n e s i a J   E l e c   E ng  &   Co m S c i     IS S N :   2502 - 4752       E v a l uat i on   of   op t i ons   por t f ol i os   f or   e x c han ge   r at e   h e dg e s   ( Mi gue l   J i m é ne z - G óm e z )   407   t o   f o r e i gn   e xc ha n ge   ri s k,   t hi s   c a us e s   c o m pa ni e s   t o   ob t a i n   m o r e   f i n a n c i n g ,   b e t t e r   i n t e r e s t   ra t e s   a n h i g h e r   t a x   s h i e l ds   [8 9] .   F r o m   t h e   a b o ve ,   t h e   v a l ue   o f   t h e   c o m pa n y   i n c re a s e s .   T o   m i t i ga t e   fo r e i g n   e xc h a nge   ri s k,   t w o   m e a n s   a r e   us e d.   O n e   i s   f i na n c i a l   c o ve r a ge   us i n f i n a n c i a l   de r i v a t i v e s   s uc h   a s   f ut u r e s   a n d   f i na n c i a l   o pt i o n s .   T h e   s e c o n i s   t h e   o pe ra t i o n a l   c o ve r a ge   t hr o ug h   t h e   o pe r a t i o n   o t h e   o r ga ni z a t i o n   [10] .   W h e n   m a na gi ng  l o n g - t e rm   c urr e n c y   r i s k ,   It o   e t   a l .   [11]   t h e y   a ff i r m   t ha t   c o m pa ni e s   m us t   de v e l o o pe r a t i o n a l   c ov e r a ge   s t ra t e gi e s   a n d   f i n a n c i a l   c o ve r a ge   s t ra t e g i e s .   T h e   m a i n   r e a s o n s   fo r   t h e   h e dge s   a r e   t h e   m i ni m i z a t i o n   o f   t h e   i m pa c t   o f   c urr e n c y   m ov e m e n t s   o n   t h e   c a s h   f l ow s   o f   t h e   c o m pa n i e s   a n t h e   r e duc t i o n   o f   t h e   pr o b a b i l i t y   of   f i n a n c i a l   p r o b l e m s .   T h e r e   a r e   di f f e r e n t   m e t h o ds   t o   qua n t i fy   c urr e n c y   ri s k.   T h e   c l a s s i c   m e a s u r e   i s   v a r i a n c e ,   m e a s u r i n g   t h e   v a ri a n c e   of   c a s h   f l o w s ,   b ut   c urr e n t l y   t h i s   ha s   f o c us e o n   us i n t h e   v a l ue   a t   ri s (V a R a nd  t h e   c o n di t i o n a l   v a l ue   a t   r i s (CV a R ).   V a R   i s   t h e   po s s i b l e   l os s   w i t h   a   pr o b a b i l i t y   a nd  a   t i m e   h o ri z o n .   CV a R   i s   t h e   c o n di t i o na l   e xp e c t a t i o n   o f   l o s s e s   a bov e   V a R   [12 - 14] .   F i na n c i a l   de r i v a t i v e s   s u c h   a s   f ut u r e s   a nd  o pt i o n s   c a n   b e   us e t o   h e dge   e xc h a n ge   r a t e   r i s k .   T h e r e   i s   s c i e n t i f i c   l i t e r a t u r e   f o c us e o n   e xpo s ur e   t o   e xc ha n ge   ra t e   r i s i t h e   f ut u r e s   m a r ke t .   H ow e ve r ,   f ut u r e s   c o n t ra c t s   a r e   s t a n d a r di z e i n   t h e   s t o c e xc h a n ge s   a n t hi s   s t a n d a r d i z a t i o n   i n c r e a s e s   t h e   l i q ui d i t y   r i s i t h e   f ut ur e s   m a r ke t .   O n   t h e   o t h e r   ha n d ,   h e dgi ng  s t ra t e gi e s   w i t h   f i na n c i a l   o pt i o n s   a r e   m o r e   f l e xi b l e   a n d   v a r i e a nd  do   n o t   r e qui r e   i n i t i a l   m a r g i n   o r   m a r g i n   o f   da i l y   v a r i a t i o n   a s   i n   t h e   f ut ur e .   I n   a ddi t i o n ,   s i n c e   f i n a n c i a l   o pt i o n s   a r e   n o n - l i n e a r   f i na n c i a l   i n s t rum e n t s ,   t h e y   c o ul b e   us e t o   c ov e r   n o n - l i n e a r   ri s [15] .   T h e   f i na n c i a l   c urr e n c y   o pt i o n   gi v e s   t h e   h o l de r   t h e   r i g ht   t o   b u y   o r   s e l l   a n   a m o u n t   o fo r e i g n   c urr e n c y   a t   a   s pe c i f i c   pr i c e   c a l l e s t ri ke   a t   e xp i r a t i o n .   F o r   h e dg i n pu r po s e s ,   a   c o m pa n y   c a b u y   pur c h a s e   o pt i o n s   a ga i n s t   t h e   a pp r e c i a t i o o f   t h e   fo r e i g n   c urr e n c y   a n b u y   a   s a l e   o pt i o n   a g a i n s t   t h e   de p r e c i a t i o n   of   t h e   f o r e i gn   c urr e n c y .   In   t hi s   w a y ,   f i n a n c i a l   o pt i o n s   a r e   w i de l y   us e d   t o   m a n a ge   fo r e i gn   e xc ha n ge   r i s [1 6 17] .   S o m e   s t udi e s   t ha t   a n a l y z e   e xc h a n ge   ra t e   h e dge s   w i t h   f i na n c i a l   o pt i o n s ,   m a y   r e f e r   t o   [2 18 - 24] .   T h e   o bj e c t i v e   of   t h i s   pa pe r   i s   t o   qua nt i fy   t h e   e xc h a nge   ri s f o r   i m po r t e r s   a nd  e xpo r t e r s   i n   Co l o m b i a ,   e v a l ua t e   s o m e   h e dgi ng  s t ra t e gi e s   w i t h   f i n a n c i a l   o pt i o n s   a nd  de t e rm i n e   t h e   b e s t   s t ra t e gy   t h a t   m i n i m i z e s   t h e   i m p a c t   o f   c ur r e n c y   v a r i a t i o n s   o n   c o m pa n i e s .   T h e   r i s i s   qua nt i f i e by   m e a n s   o f   t h e   V a R   by   t h e   M o n t e   Ca rl o   s i m ul a t i o n   m e t h o d.   T h i s   pa pe r   c o n t ri b ut e s   t o   t h e   a b s e n c e   of   s t udi e s   i t h e   l i t e r a t u r e   t ha t   a na l y z e   e xc h a n ge   h e dgi ng  s t ra t e g i e s   w i t a   po r t f o l i o   o f   o pt i o n s   i t h e   Co l o m b i a n   m a r ke t .   A ddi t i o na l l y ,   t h e   w a y   t o   qua nt i f y   t h e   e xc h a n ge   ri s w i t t h e   V a R   i s   n o v e l   be c a us e   m o s t   s t udi e s   do   s o   b a s e o n   t h e   v a ri a n c e .       2.   R ES EA R C H   M ET H O D   D e pe n di n g   o n   t h e   e xpo s ur e   t o   f o r e i gn   e xc h a nge   ri s k,   t h e   w a y   of   pe r fo r m i ng  c o ve r a ge   de pe n ds .   T h e r e   a r e   c urr e n c y   b u y e r s   w h o   h a v e   a   r i s e xpo s ur e   w h e n   t he   s p o t   pr i c e   of   t h e   c ur r e n c y   i n c r e a s e s .   L i ke w i s e ,   t h e r e   i s   e xc h a nge   r i s w i t h   t h e   s e l l e r s   o f   t h e   c urr e n c y   w h e t h e   s po t   p r i c e   de c r e a s e s .   T hi s   i s   t h e   m a r ke t   ri s t h a t   i m po r t e r s   a n e xpo r t e r s   ha v e ,   r e s pe c t i v e l y .   T h e   O T ( ov e r   t h e   c o un t e r m a r ke t   i n   Co l o m b i a   o ffe r s   f i n a n c i a l   p r o duc t s   t o   m i t i g a t e   t h i s   ri s k,   w hi c h   c a n   b e   do n e   us i ng  c a l l   o r   put   o pt i o n s .   Im po r t e r s   u s e   l o n c a l l   o pt i o n s   a n e xpo rt e r s   l o n pu t   o pt i o n s   f o r   h e dgi n p u r po s e s .   I n   l o n c a l l   o pt i o n s   t h e   c o m pe n s a t i o n   i s   S T   -   w h e n   t h e   d i f fe r e n c e   i s   po s i t i v e ,   o t h e r w i s e ,   t h e   c o m pe n s a t i o i s   z e r o .   I l o ng  put   o pt i o n s   t h e   c o m pe n s a t i o n   i s   -   S T   w h e n   t h e   di f fe r e n c e   i s   pos i t i v e ,   o r   z e r o   w h e n   t h e   di f fe r e n c e   i s   n e ga t i v e .   T h e   c ov e r a ge   s t r a t e gi e s   w i t h   t h e s e   o pt i o n s   a r e   t h e   t r a d i t i o n a l   s t r a t e gi e s .   T h e   r e s ul t   o f   c ove r a ge   w i t h   t h e s e   o pt i o n s   i s   s h o w n   i n   (1)  a n (2) ,   w h e r e   S T   c o r r e s po n ds   t o   t h e   p r i c e   pa i f o r   t h e   c urr e n c y   o n   t h e   e xpi r a t i o n   da t e   of   t h e   c ur r e n c y ,   a n K 1   o r   K 2   t h e   s t r i ke   p ri c e s   of   e a c h   o f   t h e   o pt i o n s .   A s   w i t t h e s e   s t r a t e gi e s   t h e   o pt i o n s   a r e   pu r c ha s e d,   C a l l r e p r e s e n t s   t h e   v a l ue   o f   t h e   Ca l l 1   o pt i o n   p r e m i u m   w i t K 1   a n P u t 1   t h e   p r e m i um   o f   t h e   P ut   o pt i o w i t h   K 1 .              = | + [ 1 ; 0 ]  1 |     (1)             = + [ 1 ; 0 ]  1   (2)     T h e r e   a r e   o t h e r   o pt i o n s   c o v e r a ge   s t ra t e gi e s   o ff e r e i n   t h e   O T m a r ke t   i n   Co l o m b i a   t ha t   m a ke   up  f i n a n c i a l   o pt i o n s   po r t f o l i o s .   T h e s e   po r t f o l i o s   a r e   t h e   c o m b i n a t i o n   o f   t w o   o r   m o r e   o pt i o n s   a n ha v e   a a s s o c i a t e na m e .   T h e   po r t f o l i o   of   o pt i o n s   c a l l e b ul l   c a l l   s pr e a d   i s   us e f ul   f o r   i m po r t e r s ,   i t hi s   h e dgi ng  s t ra t e gy ,   c a l l   o pt i o n s   w i t a   l o w   s t r i ke   (K 1 a r e   pu r c h a s e a n d   c a l l   o pt i o n s   w i t h   hi g h e r   s t ri ke   (K 2 a r e   s o l d.   F o r   t h e   e xpo r t e r s   t h e   b e a r   c a l l   s p r e a po rt f o l i o   i s   off e r e d,   t hi s   s t r a t e gy   c o n s i s t s   of   s e l l i n g   Ca l l   o pt i o n s   w i t h   l o w   s t r i ke   p ri c e   (K 1 a n b u y i n c a l l   o pt i o n s   w i t h   hi g h e r   s t r i ke   ( K 2 ).   T h e   r e s ul t s   o f   t h e   h e dge s   w i t h   t h e s e   t w s t ra t e gi e s   f o r   i m po r t e r s   a r e   s h o w n   i (3)   a nd  ( 4).                = | +        |   (3)              = +         (4)   Evaluation Warning : The document was created with Spire.PDF for Python.
                                IS S N :   2502 - 4752   In do n e s i a J   E l e c   E ng  &   Co m S c i ,   V o l .   21 ,   N o .   1 J a n u a r y   2021   :     406   -   411   408   T h e   t w o   pr e v i o us   h e dgi n s t ra t e gi e s   c a n   a l s o   b e   d o n e   w i t o n l y   P ut s   o pt i o n s ,   t h e s e   s t ra t e gi e s   a r e   c a l l e b ul l   pu t   s p r e a f o r   i m po rt e r s   a n b e a r   p ut   s p r e a d   f o r   e xpo r t e r s .   I n   (5)   a n (6)  t h e y   s h ow   t h e   r e s ul t   o t h e   c o ve r a ge   w i t h   t h e s e   t w o   o pt i o n s   po r t f o l i o s .                = | +        |   (5)               = +         (6)     T h e   r i s k   p r o f i l e s   o f   t h e   s i x   c o ve r a ge   s t ra t e gi e s   m e n t i o n e a b ov e   a r e   s h o w n   i F i gu r e   1 .           F i gu r e   1 .   Co v e r a ge   s t ra t e gi e s       In  t hi s   p a pe t h e   s i c o ve r a ge   s t ra t e gi e s   m e nt i o n e a b o ve   w e r e   a ppl i e d,   t h e   c o m pa r i s o i s   m a de   w i t h   t h e   s c e n a r i o   w i t h o ut   c o ve r a ge   c o rr e s po n di n g   t o   t h e   v a l ue   o f   S T .   In  t hi s   w a y ,   t h e r e   a r e   s e v e n   s c e n a r i o s .   S T   w a s   m o de l e w i t t h e   ge o m e t r i c   b r o w n i a m o v e m e n t   s h o w n   i n   ( 7)   [25] .     = 0 [ ( 2 2 ) + ]   (7)     In  (6)  S 0   i s   t h e   m a r ke t   p ri c e   of   t h e   c u rr e n c y   a t   t h e   t i m e   o f   m o de l i ng,   µ   i s   t h e   e xpe c t e v a l ue   of   t h e   c o n t i n uo us   r e t u rn s   o f   a   c urr e n c y   h i s t o r y ,   σ   i s   t h e   s t a n da rd  d e v i a t i o n ,   T   t h e   pe ri o of   t i m e   t o   m o de l   a n ϵ  i s   t h e   c o n t i n uo us   r a ndo m   v a r i a b l e   t ha t   i t   di s t ri b ut e s   a s   a   n o rm a l   S t a n da rd   [26 2 7] .   F i n a n c i a l   o pt i o n s   w e r e   v a l ue by   t h e   b l a c k - s c h o l e s   a n m e rt o n   m e t h o w i t h   t h e   v a ri a t i o n   f o r   c urr e n c i e s   s h o w n   i n   (8) ,   (9)  a nd  (10)   [28] .     = 0 ( + )  ( )   (8)      =  ( ) 0 ( + )   (9)     ± =  ( 0 ) + ( ± 1 2 2 )     (10)     A f t e r   m o de l i n t h e   s po t   p r i c e   a n c a l c ul a t i n t h e   o pt i o n s   p re m i um s ,   a   M o nt e   Ca rl o   s i m ul a t i o n   w i t h   50, 000  i t e r a t i o n s   w a s   c a rri e o ut   t o   de t e r m i n e   t h e   po s s i b l e   r e s ul t s   of   t h e   s i s c e n a r i o s   w i t h   c ov e r a ge   a n t h e   s c e n a r i o   w i t h o ut   c o ve r a ge .   T h e   m o de l i n a n s i m u l a t i o n   w e r e   c a rr i e o ut   f o r   o n e   m o nt h,   c a l c ul a t i n i e a c s c e n a r i o   t h e   p ri c e s   w i t h o ut   c o v e r a ge   c o r r e s po n d i n g   t o   t he   e xpe c t e s po t   pr i c e   a n d   t h e   s i p ri c e s   w i t Evaluation Warning : The document was created with Spire.PDF for Python.
In do n e s i a J   E l e c   E ng  &   Co m S c i     IS S N :   2502 - 4752       E v a l uat i on   of   op t i ons   por t f ol i os   f or   e x c han ge   r at e   h e dg e s   ( Mi gue l   J i m é ne z - G óm e z )   409   c ove r a ge .   T o   de t e rm i n e   t h e   b e n e f i t s   of   c ove r a ge ,   t h e   pe r c e nt i l e s   o 5%  a n 95%  a n t h e   s t a n d a r de v i a t i o n   w e r e   c a l c ul a t e f o r   b o t h   t h e   u n c o v e r e pr i c e   a n d   t h e   s i x   c ov e r e pr i c e s .   F o r   i m po r t e r s   t h e   V a R   i s   m e a s u r e d   w i t h   t h e   95%  pe r c e n t i l e   a n f o r   e xp o r t e r s   w i t h   t h e   5%  pe r c e nt i l e ,   t h i s   w a y   of   m e a s ur i n t h e   r i s c o rr e s po n ds   t o   t h e   V a R   m e t h o b y   M o n t e   C a rl o   s i m u l a t i o n .   It   i s   e xpe c t e t ha t   w i t c o ve r a ge   t h e   V a R   w i l l   de c r e a s e   a n d   i t u rn   t h e   s t a nda rd  de v i a t i o n.   If   t h e   a b ove   oc c ur s ,   i t   w o ul be   s h o w n   t h a t   t h e   r i s i s   r e duc e w i t h   c o ve r a ge ,   i t h i s   c a s e   t h e   f o r e i gn   e xc ha n ge   r i s k ,   b e c a us e   t h e   vo l a t i l i t y   of   t h e   p r o j e c t e s c e n a ri o s   w o ul be   l ow e r   a n t h e r e   w o ul b e   l e s s   l o s s e s .   O n   t h e   o t h e r   h a n d ,   da i l y   h i s t o r i c a l   da t a   o t h e   f i ve - y e a r   e xc ha n g e   ra t e   w a s   us e f r o m   F e b r ua r y   2 015   t o   F e b r ua r y   2020,   ob t a i n i ng  1, 22 da t a .   B e c a us e   t h e   m o de l s   us e a r e   c o n t i nuo us   l o ga r i t h m i c   y i e l ds   w e r e   c a l c ul a t e d .   W i t h   t h e s e   y i e l ds   t h e   a v e r a ge   r e pr e s e nt s   t h e   dri f t   a n t h e   s t a nda r de v i a t i o n   r e p r e s e n t s   σ   f o r   t h e   ge o m e t r i c   b r o w n i a n   m o v e m e n t .   F o r   t h e   ri s k - f r e e   r a t e s   of  Co l o m b i a   (r ),   t h e   i n t e r b a n r a t e   (IB R i n   e ffe c t   fo r   o n e   m o n t h   w a s   us e d,   t h e   s a m e   w a s   do n e   fo r   t h e   U n i t e S t a t e s   f r e e   r a t e   (r f ),   t h e   A m e r i c a n   T r e a s u r y   r a t e   i e ffe c t   fo r   o n e   m o nt h   w a s   us e d.   T h e n,   t h e   ra t e s   w e r e   c o n v e r t e t o   c o n t i n uo us   t i m e   a n di v i de by   12  t o   h a v e   t h e m   i n   t h e   s a m e   u ni t s   a s   µ   a n d   σ .       3.   R ES U LTS   A N D   A N A L Y S I S   T hr e e   e xc h a n ge   h e dgi n s t ra t e gi e s   f o r   i m po rt e r s   a n t hr e e   s t ra t e gi e s   f o r   e xpo r t e r s   i n   Co l o m b i a   w e r e   us e d.   S i s c e n a ri o s   w i t h   c ov e r a ge   a n o n e   s c e n a ri o   w i t h o ut   c o ve r a ge   w e r e   ob t a i n e d .   W i t h   t h e   s e ve n   s c e n a r i o s ,   e m pi ri c a l   d i s t r i b ut i o n s   w e r e   ob t a i n e us i ng  t h e   M o n t e   Ca r l o   s i m u l a t i o n .   T h e   u n c ov e r e s c e n a ri ob t a i n e a   s t a n d a r de v i a t i o n   of   123,   5%  pe r c e n t i l e   of  3, 209  a n 95%  pe r c e n t i l e   of   3, 614.   T h e   ob j e c t i ve   o f   e a c h   p r o po s e c ov e r a ge   s t r a t e g y   i s   t o   o b t a i n   a   s m a l l e r   s t a n da rd  de v i a t i o n   a nd  de pe n d i n o w h e t h e r   i t   i s   f o r   e xp o r t e r   o r   i m po rt e r,   i n c r e a s e   t h e   v a l ue   of  t h e   5%  pe r c e n t i l e   a n de c r e a s e   t h e   v a l ue   o t h e   95%  pe r c e nt i l e ,   r e s pe c t i v e l y .   F o r   t h e   e xpo r t e r ,   t h e   m i t i ga t e r i s i s   e v i de n c e i a   h i g h e r   v a l ue   i s   ob t a i n e f r o m   t h e   w o r s t   s c e n a ri o s   fo r   a   c u rr e n c y   s e l l e r ,   t ha t   i s ,   t he   V a R   de c r e a s e s .   F o r   t h e   i m po r t e r ,   t h e   ri s i s   m i t i g a t e i f   t h e   w o r s t - c a s e   s c e n a ri o ,   m e a s u r e by   t h e   V a R   ( 95%  pe r c e n t i l e ),   i s   l o w e r   t o   ob t a i n   a   pu r c h a s e   of  t h e   c urr e n c y   a t   a   be t t e r   p r i c e ,   t ha t   i s ,   t h e   95%  pe r c e nt i l e   i s   l o w e r .   T h e   a b o ve   i s   e v i de n c e i n   T a b l e   w i t h   t h e   r e s ul t s   o f   t h e   s i s c e na r i o s   w i t h   c o v e r a ge .       T a b l e   1 .   R e s ul t s   s i x   s c e n a ri o s   w i t c o ve r a ge   Bu y e r   C o v e ra g e     Ca l l   Bu l l   Ca l l   S p r e a d   Bu l l   P u t   S p r e a d   S t a n d a rd   d e v i a t i o n   $   3 4   $   1 0 8   $   1 0 8   5 %   p e r c e n t i l e   $   3 , 3 2 9   $   3 , 2 4 6   $   3 , 2 4 7   9 5 %   p e r c e n t i l e   ( V a R)   $   3 , 4 1 9   $   3 , 6 0 1   $   3 , 6 0 1   S e l l e r   C o v e ra g e     P u t   Be a Ca l l   S p r e a d   Be a P u t   S p r e a d   S t a n d a rd   d e v i a t i o n   $   9 2   $   1 0 8   $   1 0 8   5 %   p e r c e n t i l e   ( V a R)   $   3 , 3 2 4   $   3 , 2 4 6   $   3 , 2 4 7   9 5 %   p e r c e n t i l e   $   3 , 5 8 8   $   3 , 6 0 1   $   3 , 6 0 1       E a c h   o f   t h e   s c e n a r i o s   w i t h   c o ve r a ge   m a na ge s   t o   m i t i ga t e   t h e   e xc h a nge   ri s k.   H ow e ve r ,   t h e   b e s t   h e dgi ng  s t r a t e g y   i s   t h e   t r a di t i o na l   o n e ,   b o t h   fo r   t h e   i m po r t e r   a n t h e   e xpo r t e r   b e c a us e   t h e   e m pi r i c a l   di s t r i b ut i o n s   o f   t h e s e   s c e n a ri o s   ha v e   t h e   l o w e s t   s t a n da rd  de v i a t i o n   a n d   l o w e r   V a R .   T h e   s t r a t e gi e s   w i t o pt i o n s   po rt f o l i o   r e a c h   s i m i l a r e s ul t s   f o r   i m po r t e r   a n e xpo rt e c ov e r a ge .   I t   i s   e m p h a s i z e t h a t   t h e   e m pi ri c a l   di s t r i b ut i o n s   o f   t h e   s t ra t e gi e s   w i t c o ve r a ge   w i t h   po r t f o l i o   of   o pt i o n s   h a v e   t h e   s a m e   b r e a dt b e c a us e   t h e y   ha v e   t h e   s a m e   s t a n d a r d   de v i a t i o n.   T h e   t r a d i t i o n a l   s t r a t e gi e s ,   L o n Ca l l   a n d   L o n P u t ,   a r e   t h e   m o s t   e f f i c i e n t   i e xc h a n ge   c ov e r a ge ,   a l t h o ug h   w i t h   s o m e   s t r a t e gi e s   w i t h   o pt i o n s   po r t f o l i o s   l ow e r   p r e m i u m s   a r e   pa i a n i n   s o m e   c a s e s ,   m o n e y   i s   r e c e i v e fo r   t h e   o pt i o n s   p r e m i um s .   T a b l e   s h o w s   t h e   v a l ue   t h a t   i s   pa i o r   r e c e i v e fo r   e a c h   o f   t h e   c o ve r a ge   s t ra t e gi e s .       T a b l e   2 .   V a l ue   o f   pr e m i u m s   f o r   e a c h   c o v e r a ge   s t r a t e gy   S t ra t e g y   P re m i u n   Ca l l   - $   1 1 9 . 3 0 3   P u t   - $   2 5 . 2 3 3   Bu l l   Ca l l   S p r e a d   - $   3 7 . 0 6 9   Bu l l   P u t   S p r e a d   $   1 2 . 7 9 4   Be a Ca l l   S p r e a d   $   3 7 . 0 6 9   Be a P u t   S p r e a d   - $   1 2 . 7 9 4     Evaluation Warning : The document was created with Spire.PDF for Python.
                                IS S N :   2502 - 4752   In do n e s i a J   E l e c   E ng  &   Co m S c i ,   V o l .   21 ,   N o .   1 J a n u a r y   2021   :     406   -   411   410   A   c o m pa r i s o n   o t h e   e m pi r i c a l   di s t ri b ut i o n s   i s   s h o w n   i n   F i gu r e   2.   In   e a c h   gra p h,   t h e   f r e que n c y   hi s t o gra m   o f   t h e   s t ra t e gy   w i t h   c o ve r a ge   i s   s h o w n   a n t h e   e m pi r i c a l   d i s t ri b ut i o n   o f   t h e   s c e n a ri o   w i t h o ut   c ove r a ge   i s   s upe ri m po s e (b l ue   l i n e ).   T h e   l o n g   c a l l   a nd  l o ng  put   s t r a t e gi e s   h a v e   n o   s y m m e t ri c   di s t ri b ut i o n s .   T h i s   i s   due   t o   t h e   f a c t   t ha t   t h e   s t r i ke s   p ri c e s   of   t h e   c o m pe n s a t i o n s   m a ke   t h e   f i n a l   r e s ul t   de c r e a s e   i f   i t   i s   Ca l l   c ove r a ge   o r   i n c r e a s e s   i f   i t   i s   P ut   c ov e r a ge .   O n   t h e   o t h e r   h a n d ,   t h e   e m pi r i c a l   di s t r i b ut i o n s   o t h e   s t ra t e gi e s   w i t o pt i o n s   po r t f o l i o s   r e a c h   s i m i l a r   r e s ul t s   a n i t   i s   hi g h l i g ht e t ha t   t h e y   a r e   s i m i l a r   t o   t h e   e m pi ri c a l   d i s t r i b ut i o of   t h e   s c e n a ri o   w i t h o ut   c ov e r a ge .           F i gu r e   2 .   H i s t o gra m   o f   f r e que n c y   s c e n a ri o   w i t h o ut   c o ve r a ge   a n di s t ri b ut i o s ce n a ri o s   w i t c o ve r a ge       4.   C O N C LU S I O N   In   t h i s   pa pe r   e v a l ua t e   e xc h a n ge   r a t e   h e dg i n s t ra t e gi e s   f o r   i m po rt e r s   a n e xpo r t e r s   i n   Co l o m b i a   us i n f i n a n c i a l   o pt i o n s   po r t f o l i o s .   T o   m e a s u r e   t h e   e xc ha n g e   r i s k ,   t h e   5%  V a R   i s   a p pl i e w i t a   da i l y   t i m e   h o ri z o n .   T hr e e   c ov e r a ge   s t r a t e gi e s   w e r e   pr o po s e d   f o r   bo t h   i m po r t e r s   a nd  e xpo r t e r s   f o r   a   t o t a l   o f   s i s c e n a ri o s   w i t h   c o ve r a ge .   T r a d i t i o na l   L o n C a l l   a n L o n P u t   s t ra t e gi e s   a nd  o pt i o n s   po rt f o l i o s   c a l l e B ul l   Ca l l   S p r e a d ,   B e a r   Ca l l   S p r e a d ,   B ul l   P u t   S p r e a a n B e a r   P ut   S p r e a w e r e   e v a l ua t e d.   T h e   s i h e dgi n s t ra t e gi e s   m a n a ge   t m i t i g a t e   t h e   e xc h a n ge   r a t e   ri s f o r   i m po rt e r s   a n e xpo r t e rs   i n   Co l o m b i a .   T h e   a b ov e   w a s   d e t e r m i n e by   m i ni m i z i n t h e   r i s k   m e a s u r e d   by   t h e   V a R .   T h e   b e s t   c ov e r a ge   s t r a t e gi e s   a r e   t h e   t ra di t i o na l   o n e s ,   a l t h o ug h   t h e y   a r e   t h e   m o s t   e xpe n s i v e   s t ra t e gi e s   b e c a us e   t h e y   h a v e   t h e   hi g he s t   pr e m i um   v a l ue s ,   pa rt i c u l a rl y   L o n Ca l l .   T h e   o t h e c o ve r a ge   s t ra t e gi e s   h a v e   s i m i l a r   r e s ul t s   a m o n t h e m .   I t   i s   p r o po s e t o   c a rr y   o ut   t h e   r e s e a r c m o de l i n g   t h e   p r i c e   o f   t h e   c ur r e n c y   w i t h   a   p r o c e s s   of   j um ps   o r   pr o c e s s   o r e ve r s i o n   t o   t h e   a v e r a ge   w i t h   j um ps   a n d ,   i n   a ddi t i o n,   t o   e v a l ua t e   m o r e   h e dg i n s t r a t e gi e s   w i t h   f i na n c i a l   o pt i o n s   t ha t   a r e   off e r e i n   t h e   O T m a r ke t   i Co l o m b i a   a n e v a l ua t i n t h e m   w i t h   t h e   pr e m i u m   v a l ue s   fo u n by   t h e   B l a c k - S c h o l e s   a n M e rt o n   m e t h o a n d   w i t a   v a ri a t i o n   o f   z e r o   c o s t   s t r a t e gi e s   f o r   t h e   o pt i o n s   po r t f o l i o s .       R EF ER EN C ES   [ 1]   G .   L i ,   J .   Z hu ,   a nd   J .   L i ,   U nd e r s t a nd i ng   bi l a t e r a l   e xc ha ng e   r a t e   r i s ks ,   J .   I nt .   M o ne y   F i nanc . ,   v o l .   6 8,     pp.   10 3 12 9,   20 16.   [ 2]   X .   Y u,   Z .   W a n ,   X .   T u,   a nd  Y .   L i ,   T he   o pt i m a l   m ul t i - p e r i o he dg i ng   m o de l   o f   c ur r e nc y   f ut ur e s   a n o pt i o ns   w i t h   e xpo ne n t i a l   u t i l i t y ,   J .   C om pu t .   A pp l .   M a t h . ,   v o l .   366 ,   p.   11 2412 ,   2 020.   [ 3]   E .   H ut s o n,   E .   L a i ng ,   a n M .   Y e ,   M u t ua l   f und  o w ne r s hi a n f o r e i g e xc ha n g e   r i s i C h i n e s e   f i r m s ,   J .   I nt .   F i nanc .   M ar k .   I ns t i t u t i ons   M one y ,   v o l .   60 ,   pp.   1 69 1 92,   2 019 .   [ 4]   M .   M .   A r no l d ,   A .   W .   R a t hg e be r ,   a nd  S .   S t öc k l ,   D e t e r m i na n t s   o f   c o r po r a t e   he dg i ng :   A   ( s t a t i s t i c a l )   m e t a - a n a l y s i s ,   Q .   R e v .   E c on .   F i n anc . ,   v o l .   54 ,   no .   4 ,   pp .   44 3 458 ,   2014 .   Evaluation Warning : The document was created with Spire.PDF for Python.
In do n e s i a J   E l e c   E ng  &   Co m S c i     IS S N :   2502 - 4752       E v a l uat i on   of   op t i ons   por t f ol i os   f or   e x c han ge   r at e   h e dg e s   ( Mi gue l   J i m é ne z - G óm e z )   411   [ 5]   Y .   A y t ur k,   A .   O s m a n ,   a n S .   Y a ni k,   C o r po r a t e   de r i v a t i v e s   u s e   a nd  f i r m   v a l ue :   E v i de nc e   f r o m   T ur ke y ,   B or s a   I s t anb ul   R e v . ,   v o l .   16 ,   no .   2,   pp .   108 120 ,   201 6.   [ 6]   J .   C he a nd   T .   D .   K i ng ,   C o r po r a t e   he dg i ng   a nd   t he   c o s t   o f   de b t ,   J .   C o r p .   F i n anc . ,   v o l .   29 ,   p p.   22 1 24 5,   20 14 .   [ 7]   C .   W .   S m i t a nd  R .   M .   S t u l z ,   T he   D e t e r m i na nt s   o f   F i r m s   H e dg i ng   P o l i c i e s ,   J .   F i nan c .   Q uan t .   A na l . ,   v o l .   20 ,     no .   4 ,   pp.   3 91 4 05,   1 985 .   [ 8]   D .   S pr c i c   a n Z .   S e v i c ,   D e t e r m i na n t s   o f   c o r po r a t e   he dg i ng   de c i s i o n:   E v i de nc e   f r o m   C r o a t i a a n S l o v e ni a n   c om pa ni e s ,   R e s .   I n t .   B u s .   F i nan c . ,   v o l .   2 6 ,   no .   1 ,   p p.   1 25,   2 012 .   [ 9]   D .   M .   S p r č i ć ,   M .   T e ka v c i c ,   a nd  Z .   S e v i c ,   A   r e v i e w   o f   t he   r a t i o na l e s   f o r   c o r po r a t e   r i s m a na g e m e n t :   f a s hi o o r   t he   ne e d? ,   I n t .   J .   E c on .   Sc i .   A p pl .   R e s . ,   v o l .   1 ,   no .   1 ,   pp.   7 1 99 ,   200 8.   [ 10]   S .   V a n i t ha   a nd  K .   S a r a v a n a kum a r ,   T h e   us a g e   o f   go l a nd  t he   i nv e s t m e n t   a na l y s i s   ba s e o g o l r a t e   i I ndi a ,   I n t .   J .   E l e c t r .   C om pu t .   E ng . ,   v o l .   9,   no .   5 ,   pp.   4 296 4301 ,   201 9.   [ 11]   T .   I t o ,   S .   K o i buc hi ,   K .   S a t o ,   a n J .   S h i m i z u,   E xc ha ng e   r a t e   e xpo s ur e   a nd  r i s m a na g e m e n t :   T he   c a s e   o f   J a pa ne s e   e xpo r t i ng   f i r m s ,   J .   J pn.   I nt .   E c o n . ,   v o l .   41 ,   pp .   17 2 9,   20 16 .   [ 12]   S .   Á l v a r e z - e z ,   E .   A l f a r o - c i d,   a nd  M .   O .   F e r n de z - bl a n c o ,   H e d g i ng   f o r e i g e xc ha ng e   r a t e   r i s k:   M ul t i - c ur r e nc y   di v e r s i f i c a t i o n,   E u r .   J .   M anag .   B us i ne s s E c on om i c s ,   v o l .   25 ,   no .   1 ,   pp.   2 7,   20 16.   [ 13]   P .   J o r i o n,   V a l ue   a t   r i s k :   T he   ne w   be nc hm ar k   f or   m an agi ng   f i na nc i al   r i s k ,   N e w   Y o r k:   M c G r a w   H i l l ,   20 02 .   [ 14]   O .   H a dz i c   a nd  S .   B i s a no v i c ,   R i s a s s e s s m e n t   f o r   a nc i l l a r y   s e r v i c e s ,   I n t .   J .   E l e c t r .   C om put .   E n g . ,   v o l .   9,   no .   3 ,     pp.   15 61 1 568 ,   2019 .   [ 15]   W .   G uo ,   X .   Y u,   a nd   Y .   J un ,   T r a de   a nd  c ur r e nc y   o pt i o ns   he dg i ng   m o de l ,   J .   C om pu t .   A pp l .   M at h . ,   v o l .   34 3,     pp.   32 8 34 0,   20 18.   [ 16]   M .   C .   C hu a ng ,   C .   H .   W e n,   a nd   S .   K .   L i n,   V a l ua t i o a nd  e m pi r i c a l   a na l y s i s   o f   c ur r e nc y   o pt i o ns ,   I n t .   R e v .   E c o n.   F i nanc . ,   v o l .   6 6,   pp .   71 91,   2 020 .   [ 17]   K .   H .   K i m ,   N .   U .   K i m ,   D .   C .   J u ,   a nd  J .   H .   R i ,   E f f i c i e nt   he dg i ng   c ur r e nc y   o pt i o ns   i f r a c t i o na l   B r o w ni a m o t i o n   m o de l   w i t h   j um ps ,   P hy s .   A   S t a t .   M e c h.   i t s   A p pl . ,   v o l .   539 ,   p.   12 28 68,   20 20.   [ 18]   M .   B a r j a kt a r o v i ć ,   D .   K a r i c ,   a n R .   Z e c e v i c ,   C ur r e nc y   o pt i o ns   i f u nc t i o o f   c ur r e nc y   r i s k   he dg i ng   a nd   s pe c ul a t i ng ,   E c on.   A n al . ,   v o l .   44 ,   no .   1 - 2 ,   pp.   3 8 46 ,   201 1.   [ 19]   E .   B a j o ,   M .   B a r b i ,   a nd  S .   R o m a g no l i ,   O pt i m a l   c o r po r a t e   he dg i ng   us i ng   o pt i o ns   w i t ba s i s   a nd  pr o duc t i o r i s k ,   N or t h   A m .   J .   E c on .   F i na nc . ,   v o l .   3 0,   pp .   56 71 ,   2014 .   [ 20]   D .   L i e a nd   Y .   T s e ,   H e dg i ng   do w ns i de   r i s k:   f ut ur e s   v s .   o pt i o ns ,   I n t .   R e v .   E c on .   F i na nc . ,   v o l .   10 ,   no .   2,     pp.   15 9 16 9,   20 01.   [ 21]   A .   J udg e ,   W hy   a nd   ho w   U K   f i r m s   he dg e ,   E ur .   F i nanc .   M anag . ,   v o l .   1 2,   no .   3,   p p.   40 7 44 1,   20 06 .   [ 22]   C .   S .   T a i ,   A s y m m e t r i c   c ur r e nc y   e xpo s ur e   a nd  c ur r e nc y   r i s pr i c i ng ,   I n t .   R e v .   F i n anc .   A na l . ,   v o l .   17,   no .   4,     pp.   64 7 66 3,   20 08.   [ 23]   K .   M .   E .   D o m i ng ue z   a nd   L .   L .   T e s a r ,   E xc ha ng e   r a t e   e xpo s ur e ,   J .   I nt .   E c o n . ,   v o l .   68 ,   no .   1,   pp .   188 218 ,   200 6.   [ 24]   J .   F .   S o l o m o a nd  N .   L .   J o s e ph ,   W hi c c o r po r a t e   he dg i ng   m o t i v e s   a r e   a pp r o pr i a t e ?   A i ns t i t u t i o na l   s ha r e ho l de r s   pe r s pe c t i v e ,   I nt .   J .   F i na nc .   E c on . ,   v o l .   5 ,   no .   4 ,   p p.   33 9 34 7,   20 00 .   [ 25]   H .   K l e i ne r t   a nd   J .   K o r b e l ,   O pt i o pr i c i ng   b e y o nd  B l a c k S c ho l e s   b a s e d   o n   do ubl e - f r a c t i o na l   d i f f us i o n,   P hy s i c a   A St a t i s t i c a l   M e c h ani c s   an i t s   A pp l i c at i o ns ,   v o l .   449 ,   pp .   200 214 ,   2 016.   [ 26]   J .   H ul l ,   O p t i on s ,   f ut u r e s ,   an ot he r   de r i v a t i v e s ,   8t e d.   B o s t o n:   P e a r s o E duc a t i o n,   20 12.   [ 27]   N .   R .   S a r i ,   W .   F .   M a hm udy ,   A .   P .   W i ba w a ,   a nd  E .   S o na l i t ha ,   E n a b l i ng   e x t e r na l   f a c t o r s   f o r   i nf l a t i o r a t e   f o r e c a s t i ng   u s i ng   f uz z y   ne ur a l   s y s t e m ,   I n t .   J .   E l e c t r .   C om p ut .   E ng . ,   v o l .   7,   no .   5 ,   pp.   2 746 2756 ,   201 7.   [ 28]   F .   B l a c a nd  M .   S c ho l e s ,   T h e   p r i c i ng   o f   o pt i o ns   a nd   c o r po r a t e   l i a b i l i t i e s ,   J .   P ol i t .   E c on . ,   v o l .   81 ,   no .   3   pp.   63 7 65 4,   19 73.   Evaluation Warning : The document was created with Spire.PDF for Python.